В соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности кредитные организации обязаны оценивать и формировать резерв под ожидаемые кредитные убытки по выданным займам. Оценка ожидаемых кредитных убытков производится на основе вероятности дефолта заемщика, уровня потерь при дефолте заемщика и суммы под риском на момент дефолта. В данной статье рассматривается количественная оценка уровня потерь при дефолте банком или финансовой организацией на примере портфеля договоров автокредитования физических лиц при помощи классической регрессии и регрессии с использованием архитектуры нейронной сети. По результатам оцененных моделей был проведен кластерный анализ заемщиков по двум критериям — уровень потерь при дефолте и вероятность дефолта.