Проблематика данной статьи заключается в том, что вопросы противодействия легализации (отмыванию) доходов в индустрии туризма становятся все более актуальными с каждым годом. Это обусловлено развитием различных туристических программ и возможностью оплаты услуг через Интернет с использованием банковских карт, что создает условия для использования мошеннических схем отмывания денежных средств, полученных преступным путем. Актуальность работы обусловлена тем, что индустрия туризма, как и многие другие сектора экономики, в своей работе постоянно сталкивается с проблемами, вызванными попытками проведения незаконных операций и отмывания денежных средств с использованием авиакомпаний, отелей и популярных туристических курортов. Методы исследования включали анализ научных источников и материалов сети интернет, освещающих вопросы противодействия отмыванию денежных средств и финансирования терроризма в индустрии туризма. Анализ научных статей на сайте «Elibrary.ru», по ключевым словам, «противодействие отмывания доходов в туризме», «криминализац* в туризм*», «преступлен* в туризм*» результатов не дал. Изучение иностранных источников путем простого поиска в поисковых системах Яндекс и Google с использованием тех же ключевых слов на английском языке, позволил найти необходимую информацию для написания данной статьи. Результаты исследования отражают популярные туристические курорты, которые чаще всего используются в сфере ОД/ФТ, помимо этого наглядно составлены схемы ОД/ФТ в индустрии туризма, которыми воспользовались мошенники. Кроме того, предлагаются определенные мероприятия, направленные на повышение уровня безопасности для туристических агентств.
Выводы. На основе статистических данных Центрального банка РФ была определена динамика транзитных операций повышенного риска в индустрии туризма. В результате были представлены четыре возможные схемы по обналичиванию денежных средств в индустрии туризма и предложено использование процедуры Know Your Customer, включающей четыре этапа (идентификацию клиента, анализ истории поездок и оценку рисков, верификацию платежей, соблюдение правил проезда), как меры противодействия отмыванию денежных средств в рассматриваемой индустрии туризма.
