Standard

Раскрытие бенефициаров юридических лиц: актуальные проблемы и возможные решения. / Достов, Виктор Леонидович; Шуст, Павел Михайлович; Леонова, Анна Владимировна.

в: Ученые записки Международного банковского института, № 2 (24), 2018, стр. 124-138.

Результаты исследований: Научные публикации в периодических изданиях › статья

Harvard

Достов, ВЛ, Шуст, ПМ & Леонова, АВ 2018, 'Раскрытие бенефициаров юридических лиц: актуальные проблемы и возможные решения', Ученые записки Международного банковского института, № 2 (24), стр. 124-138.

APA

Достов, В. Л., Шуст, П. М., & Леонова, А. В. (2018). Раскрытие бенефициаров юридических лиц: актуальные проблемы и возможные решения. Ученые записки Международного банковского института, (2 (24)), 124-138.

Vancouver

Достов ВЛ, Шуст ПМ, Леонова АВ. Раскрытие бенефициаров юридических лиц: актуальные проблемы и возможные решения. Ученые записки Международного банковского института. 2018;(2 (24)):124-138.

Author

Достов, Виктор Леонидович ; Шуст, Павел Михайлович ; Леонова, Анна Владимировна. / Раскрытие бенефициаров юридических лиц: актуальные проблемы и возможные решения. в: Ученые записки Международного банковского института. 2018 ; № 2 (24). стр. 124-138.

BibTeX

@article{d3951e4de8064ee687030794f0a9269f,
title = "Раскрытие бенефициаров юридических лиц: актуальные проблемы и возможные решения",
abstract = "Раскрытие информации о бенефициарных владельцах является важным инструментом для борьбы с отмыванием денег, финансированием терроризма, коррупцией и иными преступлениями. Тем не менее в некоторых юрисдикциях требования к прозрачности структуры владения юридическими лицами снижены. А значит, выявить лица, которые реально управляют действиями компании, затруднительно. С другой стороны, высокая прозрачность делает компании уязвимыми к санкциям. В статье рассматривается проблема офшорных юрисдикций в контексте выявления бенефициаров, а также различные подходы к ее решению: создание единых баз данных владельцев компаний, идентификаторов LEI, а также автоматический обмен налоговой информацией.",
keywords = "Бенефициарные владельцы, отмывание денег, коррупция, ФАТФ, офшоры, Beneficial owners, money laundering, corruption, FATF, offshore",
author = "Достов, {Виктор Леонидович} and Шуст, {Павел Михайлович} and Леонова, {Анна Владимировна}",
year = "2018",
language = "русский",
pages = "124--138",
journal = "Ученые записки Международного банковского института",
issn = "2413-3345",
publisher = "Международный банковский институт",
number = "2 (24)",

}

RIS

TY - JOUR

T1 - Раскрытие бенефициаров юридических лиц: актуальные проблемы и возможные решения

AU - Достов, Виктор Леонидович

AU - Шуст, Павел Михайлович

AU - Леонова, Анна Владимировна

PY - 2018

Y1 - 2018

N2 - Раскрытие информации о бенефициарных владельцах является важным инструментом для борьбы с отмыванием денег, финансированием терроризма, коррупцией и иными преступлениями. Тем не менее в некоторых юрисдикциях требования к прозрачности структуры владения юридическими лицами снижены. А значит, выявить лица, которые реально управляют действиями компании, затруднительно. С другой стороны, высокая прозрачность делает компании уязвимыми к санкциям. В статье рассматривается проблема офшорных юрисдикций в контексте выявления бенефициаров, а также различные подходы к ее решению: создание единых баз данных владельцев компаний, идентификаторов LEI, а также автоматический обмен налоговой информацией.

AB - Раскрытие информации о бенефициарных владельцах является важным инструментом для борьбы с отмыванием денег, финансированием терроризма, коррупцией и иными преступлениями. Тем не менее в некоторых юрисдикциях требования к прозрачности структуры владения юридическими лицами снижены. А значит, выявить лица, которые реально управляют действиями компании, затруднительно. С другой стороны, высокая прозрачность делает компании уязвимыми к санкциям. В статье рассматривается проблема офшорных юрисдикций в контексте выявления бенефициаров, а также различные подходы к ее решению: создание единых баз данных владельцев компаний, идентификаторов LEI, а также автоматический обмен налоговой информацией.

KW - Бенефициарные владельцы

KW - отмывание денег

KW - коррупция

KW - ФАТФ

KW - офшоры

KW - Beneficial owners

KW - money laundering

KW - corruption

KW - FATF

KW - offshore

M3 - статья

SP - 124

EP - 138

JO - Ученые записки Международного банковского института

JF - Ученые записки Международного банковского института

SN - 2413-3345

IS - 2 (24)

ER -

ID: 38283844