В статье предложено аксиоматическое обоснование индекса доходности финансового вложения и нескольких его модификаций. Данные модификации обобщают традиционный индекс доходности в следующих двух направлениях: (a) на случай отличного от экспоненциального типов дисконтирования и/или наличия инфляции; (b) на случай, когда «затраты» и «результаты» являются элементами более общего пространства, нежели вещественная прямая.